公司出納與會計(jì)的單據(jù)交接(公司出納與會計(jì)單據(jù)交接流程)

在公司的日常運(yùn)營中，出納和會計(jì)是兩個(gè)非常重要的職位。他們的工作牽涉到公司的財(cái)務(wù)管理和資金流動(dòng)，所以，他們之間的單據(jù)交接也是非常重要的。下面，我們將具體點(diǎn)介紹公司出納與會計(jì)的單據(jù)交接流程。

1. 單據(jù)種類

在單據(jù)交接過程中，出納和會計(jì)需要交接的單據(jù)種類有很多，包括日記賬、銀行對賬單、收款憑證、付款憑證、發(fā)票等等。每種單據(jù)應(yīng)該有其奇異的作用和意義，而在交接時(shí)不需要仔細(xì)。

2. 交接時(shí)間

出納和會計(jì)的工作時(shí)間有了差別，但單據(jù)交接的時(shí)間也要事前可以確定好。通常情況下，單據(jù)交接的時(shí)間是在每個(gè)月的月末或月初，這樣的話是可以以保證上個(gè)月的賬目巳經(jīng)徹底全部結(jié)清，同時(shí)也可以及時(shí)結(jié)束新的一個(gè)月的工作。

3. 交接地點(diǎn)

單據(jù)交接的地點(diǎn)大多是在公司的財(cái)務(wù)部門或則會計(jì)室。在處理完畢時(shí)，是需要確保環(huán)境寂靜、整潔，希望能夠雙方都能夠踏實(shí)專注于核對單據(jù)。

4. 交接流程

在單據(jù)交接時(shí)，出納和會計(jì)不需要遵循一定的流程接受操作。出納是需要將所有的的單據(jù)聽從種類通過分類，并逐一核對平均單據(jù)的金額和日期是否是正確的。然后把，會計(jì)需要將核對資料無誤后的單據(jù)接受記錄，并將其裝訂歸檔。雙方是需要確認(rèn)簽字交接完成。

5. 交接注意事項(xiàng)

在單據(jù)交接過程中，雙方要注意200元以內(nèi)幾點(diǎn)。要確保全單據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，以免直接出現(xiàn)瞞報(bào)漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)等情況。要可以保證單據(jù)的完整性，避兔遺漏或弄丟。要保衛(wèi)好公司的財(cái)務(wù)信息，能夠防止泄露。

6. 交接記錄

就是為了可以保證單據(jù)交接的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，雙方要對交接過程接受記錄。有記錄內(nèi)容包括交接時(shí)間、地點(diǎn)、單據(jù)種類、金額、日期等信息。這樣的話可以不在日后賬目時(shí)提供依據(jù)。

7. 交接后處理

在單據(jù)處理完成功后，會計(jì)是需要對絕大部分的單據(jù)進(jìn)行核對確認(rèn)和整理，并參與記錄和歸檔。出納則不需要及時(shí)更新完銀行賬戶余額和現(xiàn)金余額，并將事宜記錄送到財(cái)務(wù)主管核審。

8. 交接中的溝通

在單據(jù)交接過程中，雙方不需要并且充分的溝通，盡快及時(shí)解決出現(xiàn)的問題。如果不是出現(xiàn)單據(jù)不符或是金額出現(xiàn)錯(cuò)誤等情況，雙方是需要及時(shí)協(xié)商解決的辦法，以以保證賬目的準(zhǔn)確性。

9. 交接的重要性

單據(jù)交接是公司財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)。單據(jù)事宜，可以以保證公司的財(cái)務(wù)信息真實(shí)、詳細(xì)、發(fā)下，如何防止出現(xiàn)漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)等情況。同時(shí)，單據(jù)交接也是公司內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，是可以比較有效地防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

10.

公司出納與會計(jì)的單據(jù)交接是一項(xiàng)非常重要的工作。在處理完過程中，雙方必須盡量單據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，破壞好公司的財(cái)務(wù)信息，這些及時(shí)溝通和解決了問題。只有是從規(guī)范的單據(jù)交接流程，才能確保公司的財(cái)務(wù)管理工作能得到最有效的保障。