出納給會計現金,會計收到出納的現金款項

現金是企業運營中不可缺失的一部分，出納以及企業現金管理的重要的是角色，是需要與會計積極合作，確保現金的安全和準確性。本文將推薦出納給會計現金的過程和注意事項。

1. 確認現金金額

出納在點交現金前的，是需要先再確認現金的金額有無準。如果有任何一點差錯，要及時與會計溝通并幫忙解決。同時，出納還需要確保全現金的來源和去向清晰內容明確，希望能夠會計接受賬務處理。

2. 填寫現金收支憑證

在點交現金時，出納是需要填寫現金收支憑證，詳細記錄現金的來源、去向和金額等信息。這是會計接受賬務處理的不重要依據，也企業內部控制的重要環節。

3. 核對銀行存款憑證

假如企業有銀行存款，出納是需要進行核對銀行存款憑證，確保全銀行賬戶余額與企業賬戶余額一致。如果沒有有一絲一毫差錯，需要及時與會計溝通交流并解決的辦法。

4. 確認現金流水賬

出納是需要定期更新現金日常流水賬，有記錄現金的收支情況。會計不需要依據現金流水賬式接受賬務處理，所以出納不需要確保現金流水賬的準確性和完整性。

5. 填寫現金日記賬

現金日記賬是企業內部控制的重要環節，出納需要不定期檢查填寫現金日記賬，留下記錄現金的收支情況。會計是需要根據現金日記賬進行賬務處理，而出納要確保現金日記賬的準確性和完整性。

6. 保管現金和憑證

出納不需要妥善保管現金和憑證，切實保障現金的安全和準確性。現金和憑證估計存放在安全的地方，僅有合法授權人員才能接觸。如果不是有任何一點異常情況，出納必須及時報告相關人員。

7. 協助會計進行賬務處理

出納必須協助會計通過賬務處理，需要提供詳細的現金收支信息和憑證。出納還不需要及時解釋會計的問題，全力協助會計可以解決賬務處理中的問題。

8. 定期與會計溝通

出納要定時查看與會計溝通，知道一點企業的財務狀況和現金管理情況。出納還必須及時向會計領導報告現金收支情況和異常情況，以備萬一會計及時并且賬務處理。

出納給會計現金是企業內部控制的重要環節，需要出納和會計緊密協作，切實保障現金的安全和準確性。出納不需要恪守企業內部控制制度，嚴格執行現金管理流程，以保證企業財務的穩健和可持續發展。