出納遞交給會計的單據(jù)(會計收到出納提交的單據(jù))

作為公司的出納，每隔一天都要如何處理大量的財務(wù)事務(wù)，其中一個最重要的工作是提交單據(jù)給會計。那些個單據(jù)和眾多收據(jù)、發(fā)票、支票等，是公司財務(wù)記錄的有用依據(jù)。在遞交申請單據(jù)的過程中，出納需要注意哪些事項呢？下面我們來一一推導(dǎo)。

單據(jù)的分類

在遞交單據(jù)之后，出納要將單據(jù)接受分類。通常情況下，單據(jù)可以分為收入單據(jù)和支出單據(jù)兩類。收入單據(jù)除了銷售收入、利息收入、投資收益等，而支出單據(jù)則包括工廠采購支出、工資支出、租金支出等。在分類的同時，出納還需要將單據(jù)聽從時間順序排列，盡快會計好些地并且查對。

單據(jù)的編號

為了方便會計進(jìn)行有記錄和查詢，出納需要為每個單據(jù)并且編號。編號這個可以聽從時間順序、單據(jù)類型、金額等接受分類。同時，出納還需要將編號資料記錄在單據(jù)上，以備萬一會計好地接受核對資料。

單據(jù)的抄錄

在提交申請單據(jù)前的，出納是需要將單據(jù)進(jìn)行抄錄。抄錄的內(nèi)容除開單據(jù)的日期、金額、收支類型、摘要等。在抄錄的過程中，出納必須仔細(xì)檢查單據(jù)的內(nèi)容，以保證確認(rèn)無誤。

單據(jù)的蓋章

在抄錄能完成后，出納必須將單據(jù)并且蓋章。蓋章的目的是為了避兔單據(jù)被篡改或丟失。同時，出納還需要將公章資料記錄在單據(jù)上，以便于會計好地進(jìn)行核對資料。

單據(jù)的備份

在遞交單據(jù)前，出納要將單據(jù)并且備份。系統(tǒng)備份的也可以是復(fù)印、系統(tǒng)掃描等。備分的目的是為了如何防止單據(jù)全部丟失或損毀，以備萬一日后進(jìn)行網(wǎng)上查詢和核對。

單據(jù)的交接

在單據(jù)處理成功后，出納要將單據(jù)留給會計。在交接的過程中，出納要仔細(xì)檢查單據(jù)的數(shù)量和內(nèi)容，確保全確認(rèn)無誤后。同時，出納還是需要將單據(jù)的交接資料記錄在日志中，盡快日后接受查詢和核對。

單據(jù)的存檔

在會計核對單據(jù)無誤后，出納不需要將單據(jù)并且存檔。存檔的可以不是歸檔、電子存儲等。存檔的目的是為了比較方便日后通過去查詢和核對。

單據(jù)的銷毀

在單據(jù)存檔一定時間后，出納是需要將單據(jù)接受銷毀。消毀的可以是紙質(zhì)文件的碎紙機處理、電子文件的刪除等。消毀的目的是為了以免單據(jù)被泄露出來或被不法分子依靠。

出納遞交申請單據(jù)給會計是公司財務(wù)管理中不可缺失的一環(huán)。出納是需要核對單據(jù)的內(nèi)容和數(shù)量，確保全確認(rèn)無誤。同時，出納還需要將單據(jù)參與分類、編號、抄錄、蓋公章、備份、交接、存檔和強制銷毀等一這款工作，希望能夠日后并且網(wǎng)上查詢和核對。這樣的，公司的財務(wù)管理才能越來越規(guī)范、高效。