買基金贖回的會(huì)計(jì)分錄,如何處理基金贖回的會(huì)計(jì)記錄

買基金贖回的會(huì)計(jì)分錄

買基金贖回的會(huì)計(jì)分錄是指在投資者將持有的基金份額贖回時(shí)所產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄。基金贖回是指投資者將持有的基金份額賣給基金公司，從而獲得現(xiàn)金的行為。

買基金贖回的會(huì)計(jì)分錄由以下兩個(gè)階段組成：

1. 贖回申請(qǐng)階段：

在投資者向基金公司遞交贖回申請(qǐng)后，基金公司會(huì)根據(jù)贖回申請(qǐng)的金額和凈值計(jì)算出贖回份額。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是：

資金賬戶（借）：根據(jù)贖回的份額和凈值計(jì)算出的贖回金額

投資資產(chǎn)（貸）：根據(jù)贖回的份額和凈值計(jì)算出的贖回金額

2. 資金到賬階段：

在基金公司確認(rèn)贖回份額后，將贖回金額打入投資者的資金賬戶。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是：

投資資產(chǎn)（借）：根據(jù)贖回的份額和凈值計(jì)算出的贖回金額

資金賬戶（貸）：根據(jù)贖回的份額和凈值計(jì)算出的贖回金額

舉例回答

假設(shè)張三購(gòu)買了一只基金，購(gòu)買時(shí)投資了10000元。一年后，張三決定將基金贖回，贖回份額為8000元。

1. 贖回申請(qǐng)階段的會(huì)計(jì)分錄：

資金賬戶（借）：8000元

投資資產(chǎn)（貸）：8000元

2. 資金到賬階段的會(huì)計(jì)分錄：

投資資產(chǎn)（借）：8000元

資金賬戶（貸）：8000元

以此會(huì)計(jì)分錄，在贖回申請(qǐng)階段，張三從基金公司獲得8000元的現(xiàn)金，同時(shí)將其持有的基金份額減少。在資金到賬階段，張三將8000元的現(xiàn)金存入自己的資金賬戶，同時(shí)基金份額被徹底贖回。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問(wèn)題，建議您向老師說(shuō)明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問(wèn)題。