公司為個(gè)人支付的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

應(yīng)計(jì)時(shí)間：

借：管理費(fèi)

貸款：應(yīng)付員工實(shí)際工資

付款時(shí)間

借：發(fā)員工工資。

貸款：庫存現(xiàn)金

如果員工為公司墊付會(huì)計(jì)分錄，待以后報(bào)銷，該怎么辦？

回答：員工應(yīng)該如何處理公司墊付的錢的賬目？根據(jù)不同情況，有以下幾種賬務(wù)處理。

1.員工回來要自己報(bào)銷差旅費(fèi)，直接付現(xiàn)金。

借：管理費(fèi)-差旅費(fèi)

貸款：庫存現(xiàn)金

2.員工出差回來，到月底或者隔一個(gè)月才給錢報(bào)銷。

借：管理費(fèi)-差旅費(fèi)

貸款：其他應(yīng)付款-員工

當(dāng)償付被支付時(shí)

借：其他應(yīng)付款-員工

貸款：庫存現(xiàn)金

3.經(jīng)常出差的員工提前領(lǐng)取備用金，出差使用備用金不足以墊付自己的資金，所以會(huì)在財(cái)務(wù)上報(bào)銷。

(備用金定為1000元，出差花了1500元，我自己出了500元)。

收到備用金時(shí)

借：其他應(yīng)收款-員工

貸款：庫存現(xiàn)金

當(dāng)我回來報(bào)銷時(shí)

借：管理費(fèi)-差旅費(fèi)

借：其他應(yīng)收款-員工

貸款：庫存現(xiàn)金

我不知道你是否真正了解公司是如何為個(gè)人墊付會(huì)計(jì)分錄的。如果您對此還有其他問題，可以直接咨詢我們的老會(huì)計(jì)，我們會(huì)為您解決問題！