1、銀收

　　（1）收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進

　　賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享—→打印—→將回款登記表連同回款單傳銷售會計

　　（2）其他項目收款

　　收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→相關崗位

　　（3）貸款

　　收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費用崗位

　　2、銀付

　　（1）日常性業(yè)務款項

　　根據(jù)付款審批單（計劃內費用經相關崗位審核，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監(jiān)審核）審核調節(jié)表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱）——→加蓋“轉賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳相關崗位制證

　　——→材料核算崗（材料采購）

　　——→成本核算崗（外協(xié)加工、車間質保費用）

　　——→管理費用崗（管理部門用款）

　　——→銷售費用崗（銷售部門用款）

　　——→工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利）

　　——→及固定資產崗（GMP部門費用、固定資產購建）

　　注：（1）開出的支票應填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。

　　（2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應與合同、發(fā)票一致。

　　（3）有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務。

　　（2）打卡工資

　　根據(jù)工資崗位開具的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→連同工資盤交司機送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

　　注：（1）每月根據(jù)工資發(fā)放時間提前2天將工資所需款調入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。

　　（2）打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前1天連同工資盤送達銀行。

　　（3）業(yè)務員兌現(xiàn)

　　憑銷售會計傳來的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→交司機送銀行倒進賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

　　（4）還貸及銀行結算

　　收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費結算憑證——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳管理費用崗

　　（5）交稅

　　①完稅 收到稅務崗位傳來的稅票（附付款審批單）——→填寫劃款行銀行賬號及進單

　　② 進稅卡 憑稅務崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進賬單 ——→交司機送銀行進賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證

　　③從稅卡交稅 收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證