出納和會計每月的交接,每月出納和會計的交接工作

每個月的最后一天，出納和會計都會參與一次交接。這是一個非常重要的過程，因?yàn)樗�切�?shí)保障了公司的財務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性。在這篇文章中，我們將繼續(xù)探討出納和會計每月的交接過程。

準(zhǔn)備工作

在交接就開始以前，出納和會計不需要做一些準(zhǔn)備工作。出納必須馬上準(zhǔn)備一份現(xiàn)金余額表和銀行對賬單，希望能夠會計核對資料。會計不需要打算一份總賬和其它報表，盡快出納核對。

現(xiàn)金交接

現(xiàn)金交接是交接過程中最重要的部分之一。出納需要將全部現(xiàn)金留給會計，并確保全現(xiàn)金余額表和銀行對賬單的數(shù)字與不好算現(xiàn)金一致。會計必須對現(xiàn)金并且定時計數(shù)，并記錄在總賬中。

銀行對賬單核對

出納要將銀行對賬單留給會計，以便會計查對銀行賬戶余額和公司賬戶余額是否一致。如果存在地差異，會計必須及時再通知出納并解決問題。

票據(jù)核對

出納需要將所有的的票據(jù)留給會計，和收據(jù)、發(fā)票、支票等。會計不需要進(jìn)行核對票據(jù)的金額和日期是否錯誤的，并將其留下記錄在總賬中。

賬戶余額核對

會計是需要核對確認(rèn)所有的賬戶余額，除了現(xiàn)金、銀行賬戶、借記卡、信用卡等。假如存在地差異，會計不需要及時再通知出納并解決問題。

總賬核對

會計必須將全部的賬目留下記錄在總賬中，并進(jìn)行核對你是什么賬目的準(zhǔn)確性。如果沒有存在地錯誤，會計是需要及時辦理變更。

報表制作

會計必須怎么制作各種報表，以及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。那些報表反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況。

交接記錄

出納和會計必須記錄每月的交接過程，除了現(xiàn)金余額表、銀行對賬單、票據(jù)清單、總賬等。這些記錄這個可以解決公司好地管理呀財務(wù)記錄。

結(jié)束語

出納和會計每月的交接是確保公司財務(wù)記錄準(zhǔn)確性和完整性的重要過程。在交接過程中，出納和會計需要細(xì)心你是什么賬目，并及時能解決問題。只有，公司才能一直保持良好素質(zhì)的財務(wù)狀況。