會計取得發(fā)票流程_會計如何獲取發(fā)票？

在企業(yè)的日常經(jīng)營中，會計取得發(fā)票是非常重要的一環(huán)。發(fā)票是企業(yè)購買商品或服務(wù)的憑證，也是企業(yè)進行會計核算的重要依據(jù)。那么，會計取得發(fā)票的流程是怎樣的呢？下面我們來一起了解一下。

第一步：購買商品或服務(wù)

會計取得發(fā)票的第一步是購買商品或服務(wù)。在購買商品或服務(wù)時，企業(yè)需要向供應商索取發(fā)票。發(fā)票上應包含商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息。

第二步：核對發(fā)票信息

在取得發(fā)票后，會計需要對發(fā)票信息進行核對。核對的內(nèi)容包括發(fā)票的抬頭、發(fā)票號碼、開票日期、商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息是否與實際購買的商品或服務(wù)相符。

第三步：登記發(fā)票信息

核對無誤后，會計需要將發(fā)票信息登記到企業(yè)的會計賬簿中。登記的內(nèi)容包括發(fā)票號碼、開票日期、商品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息。

第四步：歸檔發(fā)票

登記完發(fā)票信息后，會計需要將發(fā)票歸檔。歸檔的目的是為了方便以后的查閱和核對。發(fā)票的歸檔可以是紙質(zhì)歸檔或電子歸檔。

第五步：確認發(fā)票真實性

在歸檔發(fā)票之前，會計需要確認發(fā)票的真實性。確認的可以是通過發(fā)票驗真系統(tǒng)進行驗證，也可以是通過與供應商聯(lián)系核實。

第六步：處理異常情況

在確認發(fā)票真實性時，如果發(fā)現(xiàn)發(fā)票存在異常情況，如發(fā)票號碼重復、發(fā)票金額與實際不符等，會計需要及時處理。處理的可以是與供應商聯(lián)系協(xié)商，或者向稅務(wù)機關(guān)報備。

第七步：申領(lǐng)發(fā)票報銷

在發(fā)票信息登記和歸檔完成后，企業(yè)可以根據(jù)需要申領(lǐng)發(fā)票報銷。申領(lǐng)發(fā)票報銷需要提供相關(guān)的申請材料，如報銷單、發(fā)票原件等。

第八步：報銷審核

在申領(lǐng)發(fā)票報銷后，企業(yè)需要進行報銷審核。審核的內(nèi)容包括發(fā)票的真實性、報銷單的合法性、報銷金額的合理性等。

第九步：發(fā)放報銷款項

在報銷審核通過后，企業(yè)需要將報銷款項發(fā)放給申請人。發(fā)放的可以是通過銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等。

第十步：備案存檔

企業(yè)需要將發(fā)票報銷的相關(guān)材料進行備案存檔。備案存檔的目的是為了方便以后的查閱和核對。

以上就是會計取得發(fā)票的流程。通過以上流程，企業(yè)可以有效地管理發(fā)票，保證會計核算的準確性和合法性。