這篇文章是關于出差餐費報銷的。分錄應該怎么做？本文詳細介紹了稅務官員分錄，在工作和學習期間如何報銷伙食費。財稅知識，我們堅信你可以解決出差的餐費報銷問題。分錄應該怎么做？財稅學習和工作問題。

出差吃飯報銷的分錄，呢？

員工出差產生的餐飲費用一般分為以下兩種情況。

1、因業務需要而發生的伙食費，應

計入招待費，賬務處理如下：借：管理費——業務招待費

貸款：現金等。

2.因出差人員自身需要發生的餐飲費用應計入差旅費，賬務處理如下：

借：管理費-差旅費

貸款：現金等。

注：如果公司的招待費過大，可以考慮所得稅匯算清繳。第一種情況可以在第二種情況下處理。

填寫差旅費報銷單：的說明

1.部門：填寫商旅人員所在的部門。商務旅行者的姓名填寫在“商務旅行者”一欄中。

2.出差日期：填寫出差開始到結束的日期。

3.出差原因：包括目的和主要出差，填清楚就行了。

4.報銷日期是：也就是填寫這張報銷單的具體日期。

5.在費用欄：中填寫實際金額。

6.填寫報銷單時，建議用黑色或藍色墨水書寫，注意不要涂改。

7.完成報銷單后，右邊的總數等于下面的總數。總額用小寫，報銷總額用大寫。

8.當地交通、住宿、補貼按照公司具體報銷制度填寫。

9.差旅費報銷單應根據出差次數填寫。對于一次出差，應填寫相應的差旅費報銷單。如果您連續幾天出差，您可以在當天填寫差旅費報銷單。

公司員工聚餐的分錄's費用呢？

公司員工的餐費可以記入“應付職工薪酬-福利費”或“管理費用-福利費”。

賬務處理如下：

借：管理費-福利費

貸款：應付職工薪酬-福利費

借：支付員工工資-福利費

貸款：庫存現金(銀行存款)

如果是生產部門的工人聚餐，會計分錄一般是3360。

借：制造費用-福利費

貸款：庫存現金

如果是職能部門，會計分錄為：

借：管理費-福利費

貸款：庫存現金

如果是為銷售部門的人舉辦的晚宴，會計分錄如下。

借：銷售費用-福利費

貸款：庫存現金

以上信息是我們為出差報銷餐費的分錄，做的？這個問題的詳細回答。我相信出差報銷餐費的會計分錄，再也不會頭疼了。唯一頭疼的可能是員工在填寫差旅費時，會出現細節錯誤。建議把填寫報銷單的要求一一列出來，告知每一個需要報銷的人。

以上是關于《出差的餐費報銷的分錄怎么做？》財稅知識的完整解讀。會計朋友如果在學習《出差用餐報銷分錄怎么辦？如果你有相關的財稅問題，可以留言評論你在評論區的學習問題

滴水穿石，會計職稱考試如歌。歲月要無悔，乘風破浪才能贏得歲月。有時候，你怎么能讀得這么別扭呢？簡而言之，就是為了會計職稱考試。